奈良のFP（ファイナンシャル・プランナー）家計のホームドクター　さかぐちFP事務所

ファイナンシャル・プランニング６つの係数

　ファイナンシャル・プランニングの目的となるのは、みなさん一人一人のライフプランです。「マイホームがほしい」「豊かな老後を過ごしたい」「子供に十分な教育を受けさせたい」さまざまな将来の夢を実現するために必要な「お金」について考えます。
　将来のことを考えるには、物価や給与の変動、資産運用時の利率を予測し、上昇率を上乗せした将来価値を求めたり、逆に将来価値を現在価値に直すことが必要となってきます。このようなときに、ファイナンシャル・プランナーは次の６つの係数を使って計算を行います。

①終価係数　　　　②現価係数

③年金終価係数　④減債基金係数

⑤資本回収係数　⑥年金現価係数

　名前は難しいですが、内容は簡単です。実際に使ってみると、すぐにご理解いただけると思います。また、左側が現在から将来へ、右側が将来から現在への変換に使用する係数で、左右それぞれが逆数関係になっています。

※　72の法則をご存じですか？　アインシュタインが発見したそうですが、
72÷利率(％)　＝　元本が２倍になる年数
たとえば、年利3％の場合、72÷3＝24年で100万円がおよそ200万円になります。終価係数を使って計算してみてください。

※　金融商品の中にはスーパー定期のように半年複利の商品もあります。この場合、金利とは通常年利率ですので1/2にして、期間を年数×２にして計算してください。

※　下記の計算は税金を考慮しておりません。利息には20％の課税があります。

終価係数

現在の額から将来の額を求める。
たとえば、１００万円を年利率3％で複利運用すると１０年後はいくらになるか？

現価係数

将来の額から現在の額を求める。
たとえば、10年後に100万円が必要。年利率3％で複利運用するとして、今いくらあればいいか？

年金終価係数

毎回の積立額から将来の元利合計を求める。
たとえば、毎年10万円を年利率3％で１０年間積み立てたら、10年後にはいくらになるか？

減債基金係数

将来の貯蓄目標額から、毎年の積立額を決める。
たとえば、１０年後に１００万円を貯めようとすると、年利率3％で複利では毎年いくら積立てればよいか？

資本回収係数

現在の資本を運用しながら、切り崩していく。または、借入金から年間返済額を求める。
たとえば、１００万円を年利率3％で複利運用しながら、１０年間年金として取り崩す場合、毎年の年金額は？

年金現価係数

将来の年金受取額から現在必要な原資を求める、または、毎年の返済額から借り入れ可能額を求める。
たとえば、年間１００万円の年金を１０年間受け取りたいとき、年利率３％で複利運用できるとして、今いくら預ければよいか？